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关于新增专项债券资金使用情况

自查整改的报告

根据云南省教育厅转发的《云南省财政厅关于开展审计发现问题核查整改工作的通知》（云财债〔2019〕28号）要求，学院财务处向校领导作了专项汇报，学校领导十分重视，针对专债使用情况，责成财务处会同项目管理部门，按照审计整改要求认真清理核实，提出整改意见，形成书面材料上报省教育厅。现将学院整改情况报告如下：

一、专项债券资金拨付情况

按照“云南省财政厅关于下达2018年部分高校建设省级资金（地方政府新增专项债券资金）的通知（云财教〔2018〕282号）”，省财政厅国库处于2018年8月27日向必威专用存款账户（开户行：招商银行昆明分行营业部，账号：871907196710201）实拨资金16,000万元。

二、专项债券资金自查整改情况

（一）使用情况

截止2019年9月30日，完成总支出5,240万元, 未支出金额10,760万元，完成支出进度32.75%。

（二）存在的主要问题

学院专项债券资金管理使用存在的主要问题是支出进度缓慢，到2019年2月28日（审计期间），只完成支出2,154万元, 未支出金额13,846万元，闲置时间超过半年以上，截止2019年9月30日，完成总支出5,240万元, 仍有10,760万元尚未支出。

（三）存在问题的原因

专债资金支付进度缓慢的主要原因为：在建工程5号图书馆和8号教学楼建设一拖再拖，至今尚未完成初验，不能按期交付使用，影响配套设施装修和设备采购合同的履行。另外，校园规划建设需要不断腾挪才能进行改造建设，图书馆工程还影响了其他十多个修缮合同的履行，影响了专债资金的支出进度。

（四）整改措施

财务处会同项目管理部门清理了与专债相关的合同协议，共计19项，全部履行完成可形成3,200万元支出，经学院领导审定，推进支出措施如下：

⑴ 目前已基本完成图书馆和教学楼装修，老图书馆目前正在搬迁；

⑵ 14号学生公寓建设已验收交付使用，加快竣工结算办理；

⑶ 教学楼和图书馆的设备设施采购及安装正抓紧实施。

⑷ 老图书馆搬迁结束后抓紧启动老图书馆装修改造。

以上合同协议履行完成，到9月30日前可形成700万元支出,10月31日前可以完成1,500万元支出，11月30日前可以完成1,000万元支出。

⑸学校新建15#学生公寓的可研批复已于9月10日获得批复（五发改投资〔2019〕64号），建筑面积15,080㎡（含地下建筑面积2,240㎡），总投资8,865万元，学院争取尽快开工建设。该项工程开工后年前可以形成2,600万元支出。

三、制度建设及工作建议

通过此次自查整改分析，学院拟完善项目管理办法，强化制度的约束性，提高项目建设和资金使用的时效性，加强项目管理队伍建设，确保管理人员到位，责任落实，引入第三方进行全过程监理，对项目管理部门进行绩效考核，确保专债项目按计划推进，资金支出进度得到落实。

2019年9月30日

附件1：新增专项债券资金管理使用审计问题自查整改情况表-省本级.xlsx